Hallo liebe Community,
ich bin neu hier. 27 Jahre Erfahrung mit Büro Easy - SKR03
Ich habe eine Rechnung über 12.000 € netto + 2.380 € USt für das gesamte Jahr 2025 - es ist eine Teilleistungsrechnung und diese Teilleistung von 1.000 € netto wird jeden Monat erbracht.
Es ist keine Abschlagsrechnung, für die ich keine USt. ziehen kann, sondern Leistung wurde erbracht (am Monatsletzten per von mir unterschriebenem Leistungsnachweis bestätigt) und Rechnung vorhanden = USt muß vom FA ausgezahlt werden - und zwar nicht für das ganze Jahr im Januar, sondern jeden Monat zum Monatsletztenm also 12x 190 €.
Wie verbuche ich die Eingangs-Jahresrechnung jetzt am 01.01. so, dass die USt in der Rechnung nicht auf das Konto 2200 gebucht wird, sondern irgendwie geparkt wird und dann mache ich eine Ausbuchung aus diesem Parkkonto von 190 € auf das 2200 und dadurch kommt es in die USt-VA für 01, in 02 dann wieder dasselbe und am 31..12. ist dieses Konto wieder leer.
Ich hoffe, ich habe es genau genug erklärt - Ich habe den SKR 03.
Ich bin für jede Hilfe dankbar, ich muß bis morgen das alles beim Finanzamt abgegeben haben.
herz lichten Danke
Elmar Steigenberger